Déchiffrer le vocabulaire financier des banques
Introduction : Le jargon financier des banques peut sembler obscur pour les non-initiés. En date du 27 août 2025, cet article vise à éclairer les termes spécifiques utilisés dans le secteur bancaire, souvent confondus avec ceux de l’industrie financière en général.
Faits vérifiés
Les banques ne publient pas de chiffre d’affaires, mais un produit net bancaire (PNB), qui représente la différence entre les revenus et les charges d’exploitation. Ce terme est souvent assimilé à la valeur ajoutée plutôt qu’au chiffre d’affaires traditionnel. De plus, les indicateurs tels que le revenu net d’intérêt et le coefficient d’exploitation sont cruciaux pour évaluer la performance des banques.
Développement
Le produit net bancaire (PNB) est un indicateur clé pour les banques, calculé comme la différence entre les intérêts et commissions reçus et ceux payés, sans tenir compte des frais généraux. Le PNB est souvent comparé aux « ventes » des entreprises non financières, mais il s’apparente davantage à la marge brute. Les banques, notamment à l’étranger, utilisent parfois le terme « revenus » pour désigner ce chiffre.
Le revenu net d’intérêt (NII) est un autre indicateur important, représentant la différence entre les intérêts perçus sur les prêts et ceux versés sur les dépôts. Les banques publient également leur résultat opérationnel, mais se concentrent sur le coefficient d’exploitation, qui mesure l’efficacité des coûts par rapport au PNB. Un coefficient d’exploitation plus bas indique une meilleure efficacité opérationnelle.
Les fonds propres jouent également un rôle crucial dans la rentabilité des banques. Le retour sur capitaux (ROE) et le retour sur capitaux tangibles (ROTE) sont des indicateurs de rentabilité largement utilisés. Le ROE est calculé en divisant le résultat net par les fonds propres, tandis que le ROTE exclut les éléments intangibles. Les critiques soulignent que le ROTE peut donner une image faussée de la rentabilité.
Les banques doivent également gérer les risques, avec des indicateurs comme le coût du risque, qui évalue les pertes potentielles sur les prêts non remboursés. Ce coût est souvent exprimé en points de base et est essentiel pour évaluer la santé financière d’une banque.
Réactions officielles
« Les banques ne meurent jamais d’avoir fait des pertes, elles meurent toujours d’une crise de liquidité », Etienne Barel, Directeur général délégué de la Fédération bancaire française, 2025.
Contexte
Le secteur bancaire est soumis à des régulations strictes, notamment en matière de liquidité et de solvabilité. Les ratios comme le CET1 et le NSFR sont essentiels pour assurer la stabilité financière des banques, surtout en période de crise économique.
Désinformation et rumeurs
- Affirmation selon laquelle les banques ne publient pas de chiffres d’affaires : confirmée. Mention des médias : Le Monde, Financial Times.
- Affirmation que le PNB est équivalent au chiffre d’affaires : non prouvée. Mention des médias : Reuters, AFP.
Sources
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Date de publication : 2025-08-27 17:00:00
Auteur : Cédric Balcon-Hermand – Consulter sa biographie, ses projets et son travail. Cet article a été vérifié, recoupé, reformulé et enrichi selon la ligne éditoriale Artia13, sans reprise d’éléments protégés.
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